現(xiàn)代意義上的洗錢是指將**犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益,通過金融機(jī)構(gòu)以各種手段掩飾、隱瞞資金的來源和性質(zhì),使其在形式上合法化的行為。
商務(wù)印書館《英漢證券***詞典》解釋洗錢(launder):將非法資
洗錢相關(guān)漫畫金放入合法經(jīng)營過程或銀行賬戶內(nèi),以掩蓋其原始來源,使之合法化。簡明扼要來說,洗錢只指“通過合法的活動或建設(shè)將違法獲得的收入隱藏、偽裝或***的過程”。
狹義的洗錢是指為了掩蓋犯罪收入的真實(shí)來源和存在,通過各種手段使其合法化的過程。這些犯罪活動主要包括:販毒、走私、詐騙、貪污、賄賂、逃稅等。
廣義的洗錢除了狹義的洗錢含義外,還包括:1、把合法資金洗成黑錢用于非法用途,即把白錢洗黑,如把銀行貸款通過洗錢而用于走私;2、把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金,以達(dá)到占用的目的,即把白錢洗白,如把國有資產(chǎn)通過洗錢轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶;3、把合法收入通過洗錢逃避監(jiān)管,如外資企業(yè)把合法收入通過洗錢轉(zhuǎn)移到境外。
現(xiàn)代各國法律對洗錢的解釋不完全相同,金融機(jī)構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實(shí)踐委員會,從金融交易角度對洗錢進(jìn)行了描述:犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶向另一個(gè)賬戶作支付或轉(zhuǎn)移,以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來源和受益所有權(quán)關(guān)系;或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項(xiàng),即常言之“洗錢”。洗錢犯罪可以和絕大多數(shù)的犯罪共生,是這些犯罪的下游犯罪。從司法角度看,洗錢成為一種“犯罪屏障”,既妨害了司法活動,也助長犯罪分子氣焰,促使他們不斷實(shí)施犯罪。從金融管理秩序角度來看,洗錢活動往往借助于合法的金融網(wǎng)絡(luò)清洗大筆黑錢,這不僅侵害了金融管理秩序而且也嚴(yán)重破壞了公平競爭規(guī)則,破壞了市場經(jīng)濟(jì)主體之間的自由競爭,從而對正常、穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)秩序帶來一定的負(fù)面影響。洗錢通常以隱藏資產(chǎn)來源為目的。
洗錢是將非法收入合法化的違法犯罪行為,會追究其法律責(zé)任。情節(jié)比較輕的,會判處五年及以下的***,情節(jié)嚴(yán)重的會判處五年以上十年以下的***,同時(shí)沒收洗錢的非法收入。
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